ELSS और FD के बीच अंतर को समझें

ELSS और FD के बीच अंतर को समझें

ELSS क्या है?

इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम्स (ELSS) जिसे टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड के रूप में भी जाना जाता है, वे स्कीम हैं जो अपने निवेशकों को कर लाभ प्रदान करने के साथ-साथ इक्विटी बाजारों में निवेश करती हैं। ELSS विविध है क्योंकि वे बाजार पूंजीकरण में कंपनियों के शेयरों में निवेश करते हैं और विभिन्न क्षेत्रों की कंपनियों को चुनते हैं। ELSS फंड से रिटर्न सीधे बाजारों से जुड़ा हुआ है। निवेशकों के लिए कम से कम 5 साल के निवेश के साथ-साथ उच्च जोखिम वाले क्षमता वाले ELSS फंडों में निवेश उचित है।

ELSS की विशेषताएं

1. लंबी अवधि के निवेश

ELSS योजनाओं में तीन साल की अनिवार्य लॉक-इन अवधि होती है, जिसका अर्थ है कि निवेशक लॉक-इन अवधि से पहले योजना से बाहर नहीं निकल सकते हैं। 3 साल के बाद, निवेशक निवेश कर सकते हैं, या अपनी इच्छा के अनुसार निवेश से बाहर निकल सकते हैं।

हालांकि, संभावित अच्छे रिटर्न अर्जित करने के लिए कम से कम 5 साल के लंबे कार्यकाल के लिए निवेशित रहने की सलाह दी जाती है, जो कि फंड के इक्विटी एक्सपोजर के माध्यम से उत्पन्न किया जा सकता है।

2. कर लाभ

ELSS फंड्स में निवेश आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत एक वित्तीय वर्ष में 1.5 लाख रुपये तक की कर कटौती का दावा करने के लिए पात्र हैं। इन फंडों में निवेश की कोई ऊपरी सीमा नहीं है। एक साल से अधिक समय तक रखने पर, 1 लाख रुपये से अधिक के लाभ पर 10% लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स (LTCG) टैक्स लगाया जाता है।

3. जोखिम

ELSS योजनाओं में निवेश आम तौर पर इक्विटी में उच्च जोखिम के कारण मध्यम से उच्च स्तर तक होता है। लघु अवधि में इक्विटी मार्केट अत्यधिक अस्थिर हैं और इन फंडों के एनएवी (नेट एसेट वैल्यू) में उच्च उतार-चढ़ाव हो सकता है। इसलिए, ELSS को लंबी अवधि के साथ उच्च जोखिम वाले निवेशकों के लिए अनुशंसित किया जाता है क्योंकि लंबी अवधि में अस्थिरता कम हो जाती है।

फिक्स्ड डिपॉजिट (FD) क्या है?

फिक्स्ड डिपॉजिट (FD) बैंकों, डाकघरों, निगमों आदि द्वारा दी जाने वाली सावधि जमाएं हैं। इन जमाओं को निवेश के सबसे सुरक्षित तरीकों में से एक माना जाता है। वे बचत खाते की तुलना में अधिक रिटर्न या ब्याज देने के लिए भी जाने जाते हैं। हालांकि, सभी फिक्स्ड डिपॉजिट सुरक्षित नहीं हैं, उदाहरण के लिए- कॉर्पोरेट फिक्स्ड डिपॉजिट बैंक FD की तुलना में अधिक जोखिम उठाते हैं और निवेशकों को इन FD में सावधानी से निवेश करना चाहिए।

यहां, निवेशकों के पास अपनी आवश्यकताओं के अनुसार विभिन्न कार्यकालों के लिए धन जमा करने का विकल्प होता है। 5 साल की लॉक-इन अवधि वाली केवल FD धारा 80 सी के तहत कर कटौती का दावा करने के लिए योग्य हैं।

फिक्स्ड डिपॉजिट उन निवेशकों के लिए एक बहुत बड़ी कमाई है, जो कम जोखिम के साथ स्थिर रिटर्न कमाने के तरीके खोज रहे हैं।

फिक्स्ड डिपॉजिट की विशेषताएं

फिक्स्ड डिपॉजिट को अच्छी ग्राहक-उन्मुख विशेषताओं के कारण निवेश का एक बड़ा साधन माना जाता है, जिनकी चर्चा नीचे की गई है।

1. कार्यकाल

फिक्स्ड डिपॉजिट में आमतौर पर 7 दिनों से लेकर 10 साल तक की अवधि होती है। सावधि जमा की ब्याज दरें भी अलग-अलग कार्यकाल और अन्य कारकों के अनुसार अलग-अलग होती हैं।

2. निवेश का सुरक्षित माध्यम

अन्य निवेशों की तुलना में फिक्स्ड डिपॉजिट को निवेश का एक सुरक्षित माध्यम माना जाता है। ये जमा न्यूनतम जोखिम के साथ स्थिरता के उच्च स्तर पर ले जाते हैं। हालांकि, बैंकों के अलावा कुछ एनबीएफसी और संस्थानों के साथ FD वाले जोखिम उठाते हैं और निवेशकों को अपनी विश्वसनीयता का आकलन करने के लिए अपनी रेटिंग पर शोध करना चाहिए, और निवेश करने से पहले चूक की संभावना को समझना चाहिए।

3.  रिटर्न

फिक्स्ड डिपॉजिट जमा पर स्थिर और निश्चित रिटर्न प्रदान करता है। कम जोखिम के कारण, ये डिपॉजिट कम रिटर्न की दर प्रदान करते हैं।

4. समयपूर्व / आंशिक निकासी

FD में समय से पहले निकासी की अनुमति कुछ नियमों और शर्तों (दंड शामिल हो सकती है) के अधीन संस्थानों द्वारा दी जाती है। साथ ही, कुछ संस्थान बिना किसी शुल्क के समयपूर्व निकासी की सुविधा प्रदान करते हैं।

हालांकि, कर-बचत FD के मामले में, समय से पहले या आंशिक निकासी की अनुमति नहीं है।

5. कर लाभ

5 साल के लॉक-इन के साथ फिक्स्ड डिपॉजिट्स आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत निवेशकों द्वारा 1.5 लाख रुपये तक की राशि के लिए कर कटौती का दावा करने के लिए पात्र हैं।

ELSS फंड्स और टैक्स सेविंग FD के बीच तुलना

1. प्रकृति

इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम (ELSS) म्यूचुअल फंड स्कीम हैं जो कर लाभ प्रदान करने के साथ-साथ इक्विटी बाजारों में निवेश करती हैं।

दूसरी ओर, फिक्स्ड डिपॉजिट्स (FD) पूर्वनिर्धारित कार्यकाल, और बैंकों, डाकघरों, निगमों आदि द्वारा दी जाने वाली ब्याज दरों के साथ सावधि जमा हैं।

2. जोखिम

ELSS फंडों में इक्विटी बाजारों में उनके निवेश के कारण मध्यम से उच्च स्तर के जोखिम शामिल होते हैं और निवेशकों के लिए उच्च जोखिम वाली क्षमता की सिफारिश की जाती है। दूसरी ओर, FD में जोखिम का स्तर कम होता है। हालांकि, FD भी तरलता जोखिम, डिफ़ॉल्ट जोखिम, मुद्रास्फीति के कारण जोखिम के संपर्क में हैं। अपनी बचत को पार्क करने के लिए कम जोखिम वाले रास्ते की तलाश में निवेशकों को FD की सिफारिश की जाती है।

इसके अलावा, बैंक की चूक आमतौर पर बहुत ही दुर्लभ परिस्थितियों में होती है। किसी भी चूक के मामले में, डीआईसीजीसी प्रति निवेशक 5 लाख रुपये तक के ब्याज के साथ जमा पर बीमा कवरेज प्रदान करता है।

3. लॉक-इन टर्म

ELSS में 3 साल का लॉक-इन कार्यकाल होता है जो बाजार में उपलब्ध सभी कर-बचत निवेशों में सबसे कम होता है।

जबकि, निवेश के चुने हुए कार्यकाल के अनुसार FD का लॉक-इन कार्यकाल लचीला है। हालांकि, कर-बचत FD के लिए 5 साल की न्यूनतम लॉक-इन अवधि है।

4. तरलता

ELSS में निकासी लॉक-इन अवधि के पूरा होने से पहले नहीं किया जा सकता है।

दूसरी ओर, किसी भी समय (निकासी नियमों के अनुसार) FD को लिक्विड किया जा सकता है; टैक्स-सेवर FD को छोड़कर, जिसे पांच साल के बाद ही लिक्विड किया जा सकता है ।

5. ऋण

ELSS योजनाओं में निवेश से ऋण नहीं लिया जा सकता है।

जबकि, निवेशकों को सावधि जमा से ऋण लेने की अनुमति है। हालाँकि, कर-मुक्त FD के विरुद्ध ऋण नहीं लिया जा सकता है।

6. कर लाभ

ELSS योजनाओं में निवेश, आईटी अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत 1.5 लाख रुपये तक के कर लाभ प्रदान करता है। 1 लाख रुपये से अधिक के लाभ पर 10% एलटीसीजी टैक्स लगाया जाता है।

नियमित FD में निवेश से कोई कर लाभ नहीं मिलता है। केवल 5 साल की टैक्स-बचत FD आईटी अधिनियम की धारा 80 सी के तहत कर लाभ प्रदान करती है।

7. क्रेडिट कार्ड की उपलब्धता

क्रेडिट कार्ड ELSS निवेश के साथ-साथ कर-बचत FD से नहीं लिया जा सकता है।

हालांकि, कोई नियमित FD से क्रेडिट कार्ड का लाभ उठा सकता है जो निवेशकों को उनके क्रेडिट स्कोर को बेहतर बनाने में मदद करेगा।

 

पैरामीटरELSSFD
प्रकृतिइक्विटी म्यूचुअल फंड जो प्रकृति में विविध हैंनिवेश का निश्चित आय मोड
जोखिम तक   जोखिम का स्तर मध्यम से उच्च जोखिम का निम्न स्तर
रिटर्न

उच्चतर रिटर्न। योजनाओं  पर।

लंबी अवधि के निवेश पर 12-15% (अपेक्षित)।

कम रिटर्न। संस्थानों और कार्यकालों में बदलता रहता है।

 

लॉक-इन टर्म3 साल

नियमित FD के लिए लचीला।

टैक्स सेविंग FD के लिए 5 साल।

लिक्विडिटीकार्यकाल पूरा होने से पहले एनकैश नहीं किया जा सकता ।टैक्स सेवर FD को छोड़कर किसी भी क्षण एनकैश किया जा सकता है , जो 5 साल के बाद एनकैश हो जाता है
ऋण देने की सुविधाउपलब्ध नहीं हैनियमित FD में उपलब्ध।
कर लाभ

धारा 80 (C) के तहत 1.5 लाख रुपये तक की कटौती।

1 लाख रुपये से अधिक  लाभ पर 10% लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स (LTCG) ।

1,50,000 रुपये तक की राशि के लिए आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत कर कटौती के लिए दावा किया जा सकता है
क्रेडिट कार्ड की सुविधाका लाभ नहीं उठाया जा सकता हैनियमित FD के खिलाफ लाभ उठाया जा सकता है । टैक्स सेविंग FD के खिलाफ लाभ नहीं उठाया जा सकता है। 

निष्कर्ष

दोनों निवेश विकल्प निवेशकों के बीच अत्यधिक लोकप्रिय हैं। उनकी अलग-अलग जोखिम-वापसी विशेषताएँ हैं। फिक्स्ड डिपॉजिट भारत में घरों के बीच निवेश का सबसे आम तरीका है। स्थिर रिटर्न की तलाश कर रहे निवेशक अपनी आवश्यकताओं के अनुसार कार्यकाल के लिए अपनी बचत को पार्क कर सकते हैं। ELSS योजनाएं निवेशक की कर-बचत जरूरतों के लिए बेहतर हैं। अन्यथा, एक निवेशक जो इक्विटी का जोखिम उठाने को तैयार है, वह एक निवेशक जोखिम-रिटर्न प्रोफाइल के लिए उपयुक्त अन्य इक्विटी म्यूचुअल फंड श्रेणियों में निवेश करने पर विचार कर सकता है।

कर बचत उद्देश्यों के लिए, ELSS और 5 वर्ष की FD को निवेशक की जोखिम क्षमता के अनुसार माना जा सकता है। उच्च रिटर्न के लिए जोखिम लेने के इच्छुक निवेशक ELSS में निवेश करने पर विचार कर सकते हैं, जबकि कम जोखिम वाले वरीयताओं को स्थिर रिटर्न के साथ 5 साल की FD के लिए जा सकते हैं।

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